Centro de Pesquisas – Xixuaú

Pesquisas & Ecoturismo de Base Comunitária
Análise de Custos de Implementação, Operação e Viabilidade de Investimentos.

Idealização, Desenvolvimento e Coordenação da Análise: Roberto M.F. Mourão / ALBATROZ Planejamento

Relatório Final – fevereiro 2016

Ecoturismo / Turismo de Base Comunitária (TBC)

Tendo em vista que a comunidade de Xixuaú já opera o Ecoturismo, este estudo buscou analisar a viabilidade da operação utilizando a infraestrutura turística existente – malocas e barco – com melhorias propostas pela equipe técnica.

Para o Ecoturismo / Turismo de Base Comunitária, em operação, a comunidade com apoio da ACT e seus parceiros, está no momento concluindo a construção de 3 malocas, a reforma de uma embarcação regional e adquiriu uma lancha rápida (“ajato”), a um custo total de R$ 460.000,00.

Foram considerados três produtos turísticos de 8 dias e 7 noites. Esses produtos se referem ao serviço de hospedagem nas malocas (chalés) com três roteiros de atividades distintos (Básico e Buritizal, operados atualmente pela comunidade de Xixuaú e o Científicos, a ser operado em conjunto ao Centro de Pesquisa).

O mercado mais favorável é o internacional dos países emissores europeus e norte-americanos, em especial provenientes dos Estados Unidos, Alemanha, Itália, França e Inglaterra. O mercado nacional, com origem no Sul-Sudeste do Brasil, com destaque para São Paulo, deve ser considerado como expansão.

Inicialmente, prevê-se para melhoria a curto prazo do ecoturismo, a construção de uma rede de esgotos com biodigestores, formando um biossistema integrado; a aquisição de mobiliários, utensílios, equipamentos para lavanderia e cozinha e material recreativo e para camping; verba para marketing e capacitação e treinamento em boas práticas para os comunitários.

Com custo total estimado em R$ 205.000,00, exclusive os custos da capacitação e treinamento, baseado no método do Programa MPE, promovido pelo Fundo Brasileiro para a Biodiversidade (Funbio), idealizado, desenvolvido e implementado pelo Instituto EcoBrasil.

Considerou-se, além desses investimentos iniciais, o Capital de Giro entre R$ 144 mil a R$ 202 mil, para cada cenário de demanda analisado; e reinvestimentos em mobiliário, reforma de barco e/ou lancha e substituição de materiais de camping no valor de R$ 100.000.

Nesta análise a ocupação da pousada foi projetada em três cenários, a saber:

• Cenário Otimista: considera uma taxa de ocupação de 25%.
• Cenário Realista: considera uma taxa de ocupação realista de 20%; e
• Cenário Pessimista: considera uma taxa de ocupação pessimista de 15%.

Essas taxas de ocupação refletem na venda de17 pacotes por ano no cenário otimista, 14 pacotes por ano no cenário realista e 10 por ano no cenário pessimista.

Com base nessas premissas, a Receita Bruta Anual foi estimada em:

• R$ 74.597 no Cenário Otimista;
• de R$ 59.678 no Cenário Realista; e
• R$ 44.758 no Cenário Pessimista.

Deduzindo os impostos incidentes, a Receita Líquida Anual foi estimada em R$ 68.144, R$ 54.515 e R$ 40.887 nos cenários Otimista, Realista e Pessimista, respectivamente, conforme demonstra tabela a seguir.

Os Custos e Despesas no Cenário Otimista totalizaram em R$ 202.788,00, em R$ 173.510,00 no Cenário Realista e R$ 144.233,00 no Cenário Pessimista.

Os custos englobam gastos fixos e variáveis com pessoal, transporte, alimentação e manutenção da infraestrutura. As despesas estão relacionadas com as atividades administrativas e referem aos gastos com transporte, telefonia, comunicações, energia elétrica, materiais para escritório, tarifas bancárias, serviços de contabilidade etc.

Considerando uma Taxa Média de Atratividade (TMA) de 8%, o Valor Presente Líquido (VPL) foi negativo, representando uma perda de R$ 1,6 a R$ 1,9 milhão, nos cenários analisados, os fluxos de caixa descontados não são suficientes para retornar os investimentos no período analisado (payback descontado) e, por apresentar mais de um fluxo de caixa negativo, o cálculo da Taxa Interna de Retorno (TIR) não é aplicável.

A renda total para a comunidade gerada pelo negócio, incluindo o pagamento de diárias e salário, variou de R$ 21 mil a 34 mil nos cenários analisados, conforme demonstra a tabela abaixo.

Nesta configuração de negócio, o Ponto de Equilíbrio Financeiro seria alcançado com uma receita de R$ 221 mil no Cenário Otimista, R$ 189.940 no Cenário Realista e R$ 157.890 no Cenário Pessimista.

A receita bruta de equilíbrio seria mais do dobro que o projetado para o negócio, exigindo ao menos 53% de taxa de ocupação.

No cálculo do ponto de equilíbrio não se considerou a receita necessária para a viabilidade dos investimentos, mas a receita para a gerar fluxo de caixa zero. 

Recomendações – Ecoturismo de Base Comunitária

Para a realização de investimentos em melhorias no Ecoturismo da Comunidade de Xixuaú, tomando como base os resultados desse estudo e o contexto local da comunidade, recomenda-se:

• Analisar novas configurações do negócio, tais como:
  – Novos investimentos que ampliem a capacidade instalada e garantam maior qualidade de serviço e maior acesso ao mercado internacional. Com uma infraestrutura melhor tanto de recepção, recreação e comercialização pode-se alcançar maior fatia de mercado;
  – Parcerias comerciais com hotéis de selva próximos para roteiros que envolvam a comunidade e seus saberes e fazeres (p.ex. coleta e processamento de açaí ou plantio de mandioca e processamento de farinha etc.);
• Ampliar o portfólio de negócios sustentáveis (extrativismo, produção de produtos orgânicos etc.) de forma a gerar receitas adicionais à comunidade associadas ao ecoturismo;
• Identificar e analisar participativamente os benefícios do turismo não quantificáveis monetariamente para uma análise da importância não só econômica do negócio, de forma que subsidie a tomada de decisão sobre os investimentos. O turismo promove benefícios como resgate de identidade da comunidade, autoestima dos comunitários, incentivo às atividades agroextrativistas, biofilia etc.